Calculadora de IVA
Calcula el IVA y precios neto/bruto
Cómo usar Calculadora de IVA
Calcula el IVA, precio neto y bruto para cualquier país y tasa. Añade o elimina IVA. Calculadora de IVA gratuita online.
¿Cuándo necesitas calcular el IVA?
El IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido) es un impuesto al consumo que se aplica en cada etapa de la producción. Las empresas deben recaudarlo de los clientes y remitirlo a las autoridades fiscales. Un cálculo preciso del IVA es esencial para el cumplimiento normativo y la contabilidad.
- Emisión de facturas: Los autónomos y empresas deben mostrar el precio neto, el tipo de IVA, el importe del IVA y el total bruto en cada factura emitida a clientes con NIF/CIF.
- Presupuestos: Decide si cotizar precios con o sin IVA, y convierte rápidamente entre ambos cuando un cliente lo solicite.
- Declaraciones de IVA: Calcula el IVA total repercutido (cuotas devengadas) y el IVA total soportado en compras (cuotas deducibles) para las declaraciones trimestrales o mensuales.
- Precios internacionales: Distintos países tienen tipos de IVA diferentes —España 21%, Reino Unido 20%, Alemania 19%, Suiza 8,1%. Ajusta los precios en consecuencia para ventas internacionales.
- Precios al por menor: Trabaja hacia atrás desde un precio de venta al público objetivo (bruto) para encontrar el precio neto y el margen después del IVA.
Tipos de IVA en España (2025): Tipo general 21% (la mayoría de bienes y servicios). Tipo reducido 10% (alimentos en general, hostelería, transporte). Tipo superreducido 4% (alimentos básicos, medicamentos, libros, periódicos).
Frequently Asked Questions
¿Cuál es la diferencia entre precio con IVA y sin IVA?
El precio sin IVA (base imponible) es el importe antes de añadir el impuesto —lo que pagan las empresas entre sí (B2B). El precio con IVA incluido es lo que pagan los consumidores (B2C). En España, los precios al consumidor deben mostrarse siempre con IVA incluido.
¿Cómo extraigo el IVA de un precio bruto?
Precio neto = Precio bruto / (1 + tipo IVA). Para el 21%: Neto = Bruto / 1,21. Ejemplo: un precio bruto de 121 € tiene un precio neto de 100 € y un IVA de 21 €. A esto se le llama 'descontar' o 'extraer' el IVA.
¿Qué es el NIF/CIF y cuándo lo necesito?
El NIF (Número de Identificación Fiscal) para autónomos y el CIF para empresas son los identificadores fiscales españoles. El NIF/CIF permite repercutir IVA a clientes y deducir el IVA soportado en compras. La obligación de declarar el IVA surge desde el primer euro de actividad empresarial o profesional.
¿Qué es la inversión del sujeto pasivo en IVA?
La inversión del sujeto pasivo es un mecanismo por el que el comprador, no el vendedor, declara el IVA —usado en determinadas operaciones como servicios transfronterizos B2B en la UE, construcción y entrega de inmuebles. El vendedor emite la factura sin IVA con la mención 'inversión del sujeto pasivo'.
¿Puedo cobrar IVA si no estoy dado de alta en el censo de empresarios?
No. Solo las empresas y autónomos dados de alta como sujetos pasivos del IVA pueden repercutirlo. Cobrar IVA sin estar dado de alta es ilegal.
Calculadora de IVA vs calculadora fiscal vs calculadora de margen bruto
Una calculadora de IVA añade o elimina un porcentaje de impuesto específico de un precio. Una calculadora de impuesto sobre ventas funciona igual pero aplica a los impuestos al punto de venta al estilo estadounidense. Una calculadora de margen bruto mide la diferencia entre ingresos y coste de los bienes vendidos. Una calculadora de margen expresa el beneficio como porcentaje de los ingresos. Cada una sirve un propósito distinto en las finanzas empresariales.