Calculadora d'IVA
Calcula l'IVA i els preus net/brut
Com usar Calculadora d'IVA
Calcula l'IVA i els preus net/brut Eina gratuïta en línia, sense registre, sense anuncis intrusius. Utilitza-la ara.
Quan necessiteu una calculadora d'IVA?
L'IVA (Impost sobre el Valor Afegit) és un impost indirecte sobre el consum recollit a cada etapa de la producció. A Espanya — i per tant a Catalunya — el càlcul correcte de l'IVA és essencial per a la conformitat fiscal i comptable de qualsevol empresa o autònom.
- Emissió de factures: Els autònoms i les empreses han d'indicar el preu sense IVA, el tipus d'IVA, la quantitat d'IVA i el total amb IVA en cada factura emesa — una obligació legal a Espanya regulada per la Llei de l'IVA.
- Elaboració de pressupostos: Decidiu si citeu preus sense IVA o amb IVA, i convertiu ràpidament entre tots dos, depenent del que demani el client — per als clients B2B normalment sense IVA, per als consumidors finals sempre amb IVA inclòs.
- Declaracions d'IVA: Calculeu l'IVA repercutit en les vostres vendes i l'IVA suportat en les vostres compres per a les declaracions trimestrials o mensuals (models 303, 390) davant l'Agència Tributària.
- Preus internacionals: Diferents països europeus tenen tipus d'IVA diferents — Espanya 21%/10%/4%, França 20%, Alemanya 19%, Portugal 23%. Adapteu els preus en conseqüència per a les vendes intracomunitàries.
- Càlcul de preus de venda: Treballeu a la inversa des d'un preu de venda públic objectiu (amb IVA) per trobar el preu sense IVA i el marge comercial disponible.
Tipus d'IVA a Espanya (2025): Tipus general 21% (la majoria de béns i serveis). Tipus reduït 10% (aliments, restauració, transport, activitats culturals). Tipus superreduït 4% (aliments bàsics, llibres, medicaments amb recepta). Exenció d'IVA per a determinats serveis (educació, sanitat, assegurances). A Catalunya s'apliquen els mateixos tipus que a la resta de l'estat.
Frequently Asked Questions
Quina diferència hi ha entre preu sense IVA i preu amb IVA?
El preu sense IVA (base imposable) és la quantitat abans d'afegir l'impost — el que es factura entre empreses (B2B). El preu amb IVA inclou l'impost — el que paguen els consumidors finals (B2C). A Espanya, els preus mostrats als particulars han d'incloure sempre l'IVA en virtut de la normativa de consum vigent.
Com extreuo l'IVA d'un preu amb IVA inclòs?
Preu sense IVA = Preu amb IVA / (1 + Tipus d'IVA). Per al 21%: sense IVA = amb IVA / 1,21. Exemple: un article a 121 € amb IVA té un preu sense IVA de 100 € i un IVA de 21 €. En comptabilitat, aquest càlcul és essencial per a la deducció de l'IVA suportat en les compres empresarials.
Què és el número d'identificació fiscal (NIF) i l'IVA intracomunitari?
El NIF és el número d'identificació fiscal espanyol. El número d'IVA intracomunitari (format ES + NIF) s'utilitza per a les transaccions B2B dins de la Unió Europea. Permet l'autoliquidació de l'IVA i apareix obligatòriament en les factures per a intercanvis de béns i serveis entre empreses de països membres de la UE.
Qu'és la inversió del subjecte passiu?
La inversió del subjecte passiu és un mecanisme on el comprador, i no el venedor, comptabilitza l'IVA — s'utilitza per als serveis transfronterers B2B dins de la UE. El venedor emet una factura sense IVA amb la menció 'inversió del subjecte passiu' i el comprador declara l'IVA en el seu propi país.
Puc facturar IVA si sóc autònom en règim de mòduls o recàrrec d'equivalència?
Depèn del règim d'IVA. Els autònoms en règim general facturen IVA normalment. Els del règim de recàrrec d'equivalència (comerç minorista) no facturen IVA als seus clients però paguen un tipus incrementat als seus proveïdors. El règim simplificat (mòduls) té regles específiques. Consulteu un assessor fiscal per al vostre cas concret.
Calculadora d'IVA vs programari de facturació vs càlcul de marge brut
Una calculadora d'IVA afegeix o suprimeix un percentatge d'impost específic d'un preu — útil per a operacions de consum i facturació puntual. Un programari de facturació (Holded, Contasimple, Quipu — molt populars entre autònoms catalans) automatitza l'emissió de factures amb l'IVA correcte i gestiona les declaracions. Una calculadora de marge brut mesura la diferència entre els ingressos i el cost de les mercaderies venudes. Cada eina serveix un aspecte diferent de la gestió financera empresarial.